Индивидуальный инвестиционный счет ИИС, что такое индивидуальные инвестиционные счета

Экземпляр выдается Вам на руки при заключении договора. Если документ по какой-либо причине отсутствует, Вы можете обратиться в офис для его восстановления. Банк при выплате средств с ИИС не будет удерживать подоходный налог. Если в течение трёх лет работы на ИИС вы уже получали вычет, изменить его невозможно. Если вы не хотите закрывать текущий ИИС, предложите открыть ИИС вашему ближайшему родственнику, например, супруге/супругу или родителям. На освобождение инвестиционной прибыли от НДФЛ вовсе нет ограничений по срокам, если вы получаете вычет через Управляющую компанию.

Первые два документа можно запросить или скачать в приложении брокера. В случае с вычетом типа Б необходимо обратиться к брокеру перед закрытием ИИС, либо напрямую в ФНС. У налоговой есть три месяца на камеральную проверку и месяц на перечисление средств.

Оставьте заявку на ИИС в Тинькофф

Ни государство, ни управляющая компания не гарантируют доходность инвестиций в паевые инвестиционные фонды. (по окончании договора на ведение ИИС, по истечении не менее трех лет, налогоплательщик может получить вычет в сумме доходов, полученных от операций по инвестиционному счету, т. е. вся прибыль будет освобождена от налогообложения).

Если вы открыли счёт и внесли на него деньги в 2020 году, то подать декларацию для получения вычета за 2020 год вы можете до 2023 года включительно. Даже инвестируя в консервативные и безрисковые инструменты с вычетами, вы можете получать доход. И возвращать с помощью вычетов налоги, которые вы заплатили государству. Компания “Актив” предоставляет клиентам доступ к биржевым торгам ценными бумагами. Вычет второго типа предоставляет брокер, управляющая компания или ФНС на основании справки, выданной клиенту в том, что он не пользовался вычетами на сумму внесенных средств за время существования ИИС. Вы не можете получить вычет с суммы вносимых на ИИС средств. Второй тип вычета можно получить только по истечении 3-х лет.

Налоговый вычет на взнос на ИИС предоставляется налоговой инспекцией по окончании налогового периода и подачи налоговой декларации. Этот вариант налогового вычета подойдет активным инвесторам, выбирающим агрессивную инвестиционную стратегию с повышенным риском и с потенциально более высокой доходностью, а также гражданам, не имеющим официального дохода. Если вы хотите получить налоговый вычет на взнос на ИИС, то декларацию можно представить в любое время в течение трех лет после уплаты подоходного налога.

Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России (в том числе территориальных налоговых органов) или получить разъяснения по вопросам налогообложения – Вы можете воспользоваться сервисом “Обратиться в ФНС России”. Для этого налогоплательщику необходимо написать и предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение соответствующей справки. Источником данных, подтверждающих право на вычет, будет информация, имеющаяся в распоряжении налоговых органов, в том числе, полученная налоговыми органами в рамках информационного обмена с внешними источниками – банками, органами исполнительной власти.

Как открыть счет ИИС

Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ. Какие бывают типы ИИС и чем они друг от друга отличаются.

Самостоятельная биржевая торговля доступна каждому – необязательно обладать специальными знаниями и использовать сложные стратегии, чтобы зарабатывать на бирже. Информационно-аналитические услуги и материалы предоставляются ООО ИК «Фридом Финанс» в рамках оказания указанных услуг и не являются самостоятельным видом деятельности.

Порядок получения вычета

Стоимость активов может как уменьшаться, так и увеличиваться в зависимости от ситуации на финансовых рынках. При заключении договора клиенту следует внимательно ознакомиться с его содержанием, а также с декларацией о рисках, приложенной к этому договору. Приведенная информация может быть изменена в любое время без предварительного уведомления.

При управлении собственными средствами и покупке ценных бумаг — дивиденды. В случае, если держатель ИИС имеет другие налоговые льготы, то воспользоваться возвратом можно будет только в пределах оставшейся суммы. Возможность начать инвестировать с понятных и простых инструментов — инвестору предоставляют через ИИС доступ на ликвидный фондовый рынок, при этом не потребуется вести торги и заниматься аналитикой. Вывод денежных средств производится в течение 15-ти рабочих дней. При этом удерживаются соответствующие комиссии согласно условиям стратегии. Договор ИИС будет закрыт в дату вывода денежных средств. Перейдите в раздел «Открыть новый продукт», далее «Открыть брокерский счет».

Подготовить копии документов, подтверждающий факт зачисления денежных средств на мобильный метатрейдер. Налоговый вычет может быть получен налогоплательщиком при представлении налоговой декларации по итогам налогового периода. В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией следует подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ. В момент закрытия ИИС мы автоматически откроем для вас отдельный брокерский счет в Тинькофф и переведем ваши активы с ИИС туда. Процесс перевода займет до 30 дней и потребует от вас только подписать согласие на перевод поСМС-коду. В это время ценные бумаги будут заблокированы для сделок, поэтому их не получится продать в случае резкого изменения стоимости. Купите акции фондов— вместо того, чтобы покупать отдельные ценные бумаги.

Как закрыть ИИС?

Если вы прекратите ваш договор ранее трех лет, то не сможете воспользоваться описанными инвестиционными налоговыми вычетами, и, в случае если вы пользовались вычетом «Тип А», вы будете обязаны вернуть государству все суммы возвращенного Вам налога. Следует учесть, что вы сможете воспользоваться только одним из вариантов инвестиционного налогового вычета, это значит, что если вы хотя бы однажды воспользуетесь инвестиционным вычетом «Тип А», то не сможете воспользоваться инвестиционным вычетом «Тип Б». Через три года сумма дохода от погашения ОФЗ и возвращенного подоходного налога составит около 163т. Руб., что будет соответствовать доходности инвестиции на уровне13,7% годовых. Если вы уже получили налоговый вычет, полученные суммы придётся вернуть с пенями. Вычет на доход при досрочном закрытии предоставлен не будет.

Однако предусмотрена возможность перевода денежных средств с брокерского счета на ИИС. Если Вы работаете и получаете доход, с которого уплачиваете НДФЛ, то Вам подойдет как первый, так и второй тип вычета. Если у Вас нет постоянного дохода и возврат уплаченного НДФЛ из бюджета для Вас не актуален, то Вам подойдет второй тип вычета.

Частые вопросы про индивидуальный инвестиционный счёт

Срок действия счета отсчитывается с момента заключения договора на ведение ИИС. В какой момент существования ИИС банк должен произвести расчет подоходного налога? ИИС типа А позволит получить вычет на вложенные средства. При данном варианте клиенту возвращается 13% от суммы инвестирования. Эти деньги можно реинвестировать и получить на них еще один вычет в следующем году, или использовать их по своему усмотрению.

Программа подойдет тем, кто платит налог 13% с дохода, то есть любому человеку старше 18 лет, который работает, получает зарплату и платит налоги. Если платежные поручения утеряны, то Вы можете предоставить в налоговую службу “Отчет о деятельности доверительного управляющего” за отчетный период, который доступен для загрузки в личном кабинете в разделе “Отчеты”.

Налоговый вычет можно сразу потратить, а все свои вложения со счёта вы сможете снять только через три года. Умеренные Предлагают более высокую доходность, чем консервативные, но при этом вероятность риска тоже более существенная. Консервативные Предполагают не высокую доходность, при этом самый низкий риск потери капитала. Широкая линейка стратегий ИИС позволяет размещать средства как в консервативные, так и в агрессивные финансовые инструменты. Получение купонного дохода и роста курсовой стоимости по облигациям с ипотечным покрытием. Инвестор может приобрести любые другие акции или облигации российских эмитентов.

После выбора вычета вы можете претендовать на него уже на следующий год. Подайте декларацию 3-НДФЛ и приложите подтверждающие документы. Также вы можете оформить вычет самостоятельно, предоставив декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по истечении календарного года, когда вы закрыли ИИС. Выбирайте вычет на внесенные на ИИС деньги (тип А), если вы хотите получать вычет ежегодно и у вас есть доход, который облагается НДФЛ. Если Вы закроете ИИС ранее, чем через 3 года, Вы должны будете уплатить налог с положительного финансового результата от операций по счету. Если Вы закроете ИИС через 3 года или более, то с суммы положительного результата от операций с ценными бумагами по счету Вы должны будете уплатить НДФЛ. Налоговый вычет второго типа – освобождение суммы положительного результата по операциям на ИИС от уплаты НДФЛ.